本书将税法、会计、财务管理等相关知识进行有机结合，以理论够用，实用为主为原则，共分为八章内容：总论，增值税会计及筹划，消费税会计及筹划，营业税会计及筹划，关税会计及筹划，企业所得税会计及筹划，个人所得税会计及筹划，其他税会计及筹划。
作者简介：王旸，天津商业大学宝德学院会计系讲师，曾在各类核心期刊上发表论文十余篇，出版专著多本，参与了多项国家级、省部级、厅局级课题。
第一章 总论
第一节 税收概述
一、税收的概念及特征
二、税收的分类
三、税法的概念及分类
四、税法的构成要素
【课堂测试1-1】
第二节 企业纳税的基本程序
一、税务登记的办理
二、企业账簿、凭证的使用
三、纳税申报
四、税款缴纳
五、申请税务行政复议或诉讼
【课堂测试1-2】
第三节 税务会计概述
一、税务会计概念
二、税务会计的对象
三、税务会计的职能
四、税务会计的基本原则
五、税务会计与财务会计的关系
六、税务会计岗位及具体工作内容
【课堂测试1-3】
第四节 税务筹划概述
一、税务筹划的概念及特点
二、税务筹划的原则
三、税务筹划的内容
四、税务筹划的基本技术
【课堂测试1-4】
第二章 增值税会计与筹划
第一节 增值税税制要素
一、纳税人
二、征税对象
三、税率
四、税收优惠
五、申报与缴纳
【课堂测试2-1】
第二节 一般纳税人增值税税额计算
一、销项税额计算
二、进项税额计算
三、应纳税额计算
【课堂测试2-2】
第三节 一般纳税人增值税会计处理
一、会计账户的设置
二、销项税额的会计处理
三、进项税额的会计处理
四、缴纳增值税的会计处理
五、一般纳税人营改增试点企业的会计处理
【课堂测试2-3】
第四节 小规模纳税人增值税税额计算及会计处理
一、小规模纳税人税额计算
二、小规模纳税人账务处理
三、小规模纳税人营改增试点企业的会计处理
【课堂测试2-4】
第五节 出口退税税额计算及会计处理
一、出口退（免）税基本政策
二、增值税出口退税的计算
三、增值税出口退税的会计处理
【课堂测试2-5】
第六节 增值税税务筹划
一、纳税人的税务筹划
二、计税依据的税务筹划
……
第三章 消费税会计及筹划
第四章 营业税会计及筹划
第五章 关税会计及筹划
第六章 企业所得税会计及筹划
第七章 个人所得税会计及筹划
第八章 其他税会计及筹划
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